Faire sa déclaration de revenus peut sembler simple, mais une petite erreur peut coûter cher. Que vous soyez un particulier, travailleur autonome ou propriétaire immobilier, mieux vaut connaître les pièges à éviter pour rester conforme et maximiser vos économies.
Top 10 des erreurs les plus fréquentes à éviter
1. Ne pas déclarer tous ses revenus
- Omettre un T4, T5 ou Relevé 31
- Ne pas déclarer un revenu de location, de crypto, ou de revente
- Transactions eBay, Airbnb, Turo, ou Facebook Marketplace : toutes sont imposables
2. Faire de fausses déductions
- Déduire des dépenses personnelles comme des frais d’entreprise (repas, vêtements, voiture)
- Déduire 100 % d’un véhicule utilisé à 40 % pour le travail
3. Ne pas tenir de registres adéquats
- Aucune facture ou preuve en cas d’audit
- Manque de suivi kilométrique ou de journal de bord pour véhicule
- Absence de registre pour la portion résidentielle utilisée à des fins professionnelles
4. Oublier les dates limites
- 30 avril pour les particuliers (ou 15 juin si travailleur autonome, mais le solde est dû le 30 avril)
- Retard = pénalités + intérêts automatiques
- Négliger les acomptes provisionnels (ex : travailleurs autonomes, revenus locatifs)
5. Ne pas profiter de toutes les déductions disponibles
- REER non utilisé
- Frais médicaux ou d’études oubliés
- Frais de déménagement (si admissibles)
- Frais de bureau à domicile
- Intérêts sur prêt utilisé à des fins d’investissement
6. Oublier de fractionner le revenu (quand permis)
- Cotisations au REER du conjoint
- Attribution de revenus de pension
- Salaire raisonnable payé à un membre de la famille (dans l’entreprise)
7. Erreur dans les biens imposables (TPG)
- Oublier de déclarer des ventes de biens immobiliers ou de terrains
- Mauvais calcul du gain en capital (ex : résidence secondaire ou flip immobilier)
- Mauvaise déclaration de la résidence principale
8. Oublier les règles de la TPS/TVQ
- Ne pas s’inscrire aux taxes (obligatoire dès 30 000 $ de revenus admissibles)
- Ne pas facturer la TPS/TVQ à ses clients
- Ne pas produire ses déclarations trimestrielles ou annuelles
9. Faire de la location de court terme sans comprendre l’impact fiscal
- Airbnb : obligation de collecter TPS/TVQ (souvent via la plateforme)
- Revenu 100 % imposable – et souvent vérifié par Revenu Québec
- Attention à l’impact sur la résidence principale (gain en capital)
10. Ignorer les obligations liées aux sociétés (si incorporé)
- Ne pas faire le lien entre la fiscalité personnelle et celle de la compagnie
- Ne pas se verser un salaire ou dividende de façon planifiée
- Ne pas produire les déclarations de taxes ou d’impôt de la société
- Ne pas conserver de livres comptables adéquats
